Cashflow-ROI und Vorlage
Cashflow-ROI (CFROI) ist ein Indikator für die wirtschaftliche Rendite eines Unternehmens. Diese Rendite wird mit dem Zinssatz verglichen, der Geschäftsbanken nach dem Standard der Federal Reserve (dem Diskontsatz) berechnet wird, um festzustellen, ob es ein Wertschöpfungspotenzial gibt. Der CFROI ist die durchschnittliche wirtschaftliche Rendite aller Investitionen eines Unternehmens in einem Jahr. Geben Sie Ihre Variablen in diese Vorlage ein, um den CFROI Ihres Unternehmens zu ermitteln.
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In dieser Vorlage geben Sie die folgenden Variablen ein:
Kostenanlagevermögen: Hierbei handelt es sich um Assets, die voraussichtlich nicht innerhalb eines Jahres verbraucht oder in Geld umgewandelt werden. Sie können Sachanlagen umfassen und zur Erzielung von Einnahmen verwendet werden.
Kosten nicht zahlungswirksames Betriebskapital: Die Summe aus Beständen und Forderungen.
Kosten aktivierte Operatingleasingverhältnisse: Diese Art von Leasingverhältnissen wird in der Bilanz als Asset ausgewiesen, wobei die Leasingzahlungen als Aufwand verbucht werden.
Kosten kumulierte Abschreibungen auf Assets: Ein Asset-Konto mit einem Guthaben.
Durchschnittliche Lebensdauer von Assets in Jahren: Die kumulierte Abschreibung geteilt durch die aktuellen Abschreibungsaufwendungen.
Inflationsrate während der Asset-Laufzeit in Prozent (jährlich): Die Veränderung der Kaufkraft.
Verbleibende Asset-Laufzeit in Jahren: Dies wird auf der Grundlage des Zeitpunkts der Inbetriebnahme des Assets und der bevorzugten Abschreibungsmethode berechnet.
Restwert am Ende der Lebensdauer in Prozent: Der Wiederverkaufswert am Ende der Nutzungsdauer des Assets.
Kosten aktueller Gewinn vor Zinsen und Steuern (EBIT): Alle Einnahmen und Ausgaben, mit Ausnahme von Zinsen und Einkommenssteuern.
Kosten aktuelle Abschreibung: Die Abschreibung, die dazu beiträgt, die Kosten über viele Jahre zu verteilen.
Grenzsteuersatz in Prozent: Der prozentuale Anteil Ihres Einkommens auf der Grundlage Ihrer Steuerklasse.
Nominale Kapitalkosten in Prozent: Die Rendite, die erforderlich ist, um Ihr Unternehmen davon zu überzeugen, eine bestimmte Investition zu tätigen.
Im Folgenden finden Sie die Ergebnisse dieser Eingaben:
Inflationsbereinigte Bruttoinvestitionen
Brutto-Cashflow
Erwarteter Restwert
Verbleibende Asset-Lebensdauer in Jahren
Cashflow-Return-on-Investment (CFROI)
Cashflows pro Investitionsjahr
Berechnungen von Kapitalwert und internem Zinsfuß sowie Vorlage
Kapitalwert und interner Zinsfuß sind Messzahlen, die zur Schätzung des ROI verwendet werden. Der Kapitalwert ist die Differenz in Dollar zwischen dem aktuellen Wert der Mittelzu- und -abflüsse im Laufe der Zeit. Unternehmen nutzen den Kapitalwert als Hilfsmittel, um zu entscheiden, ob eine Investition einen langfristigen Nutzen bringt, um verschiedene Investitionsoptionen zu vergleichen und um über die Einführung eines neuen Produkts zu entscheiden. Der interne Zinsfuß ist eine Berechnung, bei der die prozentuale Rentabilität möglicher Investitionen geschätzt wird, indem der Kapitalwert mit Null gleichgesetzt wird.
Beim Kapitalwert wird jeder Cashflow einzeln betrachtet, auch wenn der Diskontsatz unbekannt ist. Ein Kapitalwert größer als Null bedeutet, dass sich ein Projekt finanziell lohnt. Der interne Zinsfuß vergleicht Projekte anhand eines Diskontsatzes, vorhersehbarer Cashflows, gleicher Risiken und eines kürzeren Zeitraums. Der interne Zinsfuß berücksichtigt keine Änderungen des Diskontsatzes, was ihn mitunter zu einer schlechten Messzahl macht. Außerdem sind interne Zinsfußberechnungen nicht effektiv, wenn eine Mischung aus positiven und negativen Cashflows vorliegt. Verwenden Sie diese Vorlage, um den Kapitalwert und den internen Zinsfuß Ihres Unternehmens zu berechnen.
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In dieser Vorlage geben Sie Folgendes ein:
Diskontsatz
Zahlungsreihenart (Keine, Gleichmäßig, Gradient oder exponentieller Gradient)
Wert (A, G oder Eo)
G % für exp. Grad.
Die Anzahl der Zeiträume
Die Werte für jeden Zeitraum
Im Folgenden finden Sie die Ergebnisse für diese Vorlage:
Die Summe für jeden Zeitraum
Die verschiedenen Reihen für jeden Zeitraum
Kapitalwert für jede Reihe
Kapitalwert für jedes Label
Interner Zinsfuß für jedes Label
Vorlage für Kostenvermeidungsrechner
Die Vorbereitung einer Konferenz oder Großveranstaltung ist für Unternehmen ein großer Aufwand. Es gibt direkte Kosten, z. B. für Flug, Teilnahme und Übernachtung, und indirekte Kosten, z. B. die Vorbereitungszeit. Zur Kostenvermeidung gehören Maßnahmen oder Ersetzungen von Veranstaltungen, um künftige Kosten zu reduzieren, z. B. die Planung virtueller Konferenzen, Trainings oder der Austausch von Teilen vor einem Ausfall (bei dem auch andere Teile beschädigt werden könnten). Maßnahmen zur Kostenvermeidung können unmittelbar höhere Kosten verursachen, aber im Laufe der Zeit Geld einsparen – manchmal fallen diese Einsparungen sogar extrem hoch aus. Dieses Konzept unterscheidet sich vom Konzept der Kosteneinsparung, bei der Sie tatsächlich das Geld sparen, das Sie ausgeben möchten. Das Geld wird durch geringere Ausgaben, Investitionen oder Schulden eingespart.
Verwenden Sie diese Vorlage, um die Kostenvermeidung als ROI zu berechnen. Dieser Rechner enthält eine Reihe von Ereignisszenarien, darunter ein Training, eine Konferenz und eine Präsenzveranstaltung. Diese Kosten werden mit einem virtuellen Briefing, einer virtuellen Konferenz bzw. einer virtuellen Großveranstaltung verglichen. Mit Ihren Eingaben können Sie die jeweiligen Kosten pro Teilnehmer, den Kostenvermeidungsfaktor pro Teilnehmer und den Vermeidungsfaktor berechnen.
Vorlagen für Marketing-ROI und Content-Marketing
Marketing ist für jedes Unternehmen ein enormer Kostenfaktor. Unabhängig davon, ob Ihr Unternehmen in ein umfassendes Programm investiert, das Print- und Fernsehwerbung sowie eine Präsenz in den sozialen Medien umfasst, oder ob Sie nur eine Facebook-Seite haben, sollten Sie den Wert Ihrer Inhalte im Zeitverlauf kennen. Sirius Decisions gab im Jahr 2013 an, dass 60 bis 70 Prozent der Inhalte ungenutzt bleiben. Die Kosten für die Erstellung selbst umfassen die Kosten pro Stunde für alle beteiligten Personen, geteilt durch die Anzahl der Stunden, die für die Inhaltserstellung aufgewendet wurden, zuzüglich tatsächliches Ausgaben für die Inhalte. Die Ermittlung des ROI für Marketinginhalte kann dazu beitragen, Ihre Mitarbeiter zu motivieren, diese zu nutzen.
Der Marketing-ROI (MROI) ist einfach der durch Ihre Inhalte erzielte Umsatz abzüglich der Kosten für die Erstellung der Inhalte. Dies ist eine einfache Berechnung, aber einige Fachleute weisen darauf hin, dass Marketingexperten definieren sollten, was sie wie gemessen haben, um den Stakeholdern zu vermitteln, ob es sich um einen kurzfristigen, kanalspezifischen ROI handelt oder um Informationen für langfristige Budget- oder Strategieentscheidungen. In dieser Vorlage für den Marketing-ROI können Sie mehrere Marketinginitiativen unterbringen, um deren relativen Wert zu vergleichen.
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In dieser Vorlage geben Sie Folgendes ein:
Gesamtkosten der Initiative
Gesamtauflage/Zielgruppe
Rücklaufquote (Prozent der durch die Zielgruppe generierten Leads)
Konversionsrate (Prozent der Leads, die einen Kauf tätigen)
Durchschnittlicher Umsatz pro Verkauf
Durchschnittlicher Gewinn pro Verkauf
Aus diesen Eingaben erhalten Sie die folgenden Ergebnisse:
Gesamtkosten aller Initiativen
Gesamtkosten/Zielgruppe aller Initiativen
Durchschnittlicher Gewinn pro Verkauf für alle Initiativen
Anzahl der generierten Leads
Anzahl der Verkäufe
Gesamtumsatzsteigerung
Gesamtkosten
Gesamter Gewinnanstieg
ROI
ROI in Prozent
Kosten pro Lead
Kosten pro Verkauf
Kostendeckende Rücklaufquote
Kostendeckende Konversionsrate
Kostendeckender Gewinn pro Verkauf
Mit den Marketingkosten steigt auch die Nachfrage nach Messungen und Berichterstattung zum Marketing. Es gibt viele Messzahlen, die ausgewiesen werden sollten, um den Erfolg Ihres Marketingprogramms zu belegen. Viele Fachleute können ihre Auswirkungen auf das Endergebnis nicht kommunizieren, um die Unterstützung zu erhalten, die sie benötigen. Zu den wichtigsten Messzahlen, die jeder Marketingverantwortliche ausweisen können muss, gehören die folgenden:
Reichweite
Gesamtreichweite: Die Anzahl der Personen, die Ihr Unternehmen über Ihre verschiedenen Netzwerke und Plattformen hinweg erreichen kann. Jede Person ist ein potenzieller Kunde.
Reichweite nach Kanal: Die Anzahl der Personen, die Ihnen pro Kanal folgen oder den Kanal abonniert haben.
Besuche
Website-Besuche insgesamt: Die Anzahl der Personen, die Ihre Website in einem bestimmten Zeitraum besucht haben. Diese Messzahl zeigt, wie gut Ihr Inbound-Marketing die Besucher auf Ihre Website lenkt, und wird auch im Monatsvergleich verfolgt.
Website-Besuche nach Quelle: Diese Messzahl gibt Aufschluss darüber, woher die Besucher auf Ihre Website kommen, um festzustellen, wie gut bestimmte Kampagnen funktionieren.
Leads
Generierte Leads insgesamt: Diese Messzahl zeigt das Interesse, das Ihre Kampagne für Ihre Produkte oder Services weckt. Sie ist einer der stärksten ROI-Indikatoren.
Generierte Leads nach Quelle: Diese Messzahl zeigt, über welche Kanäle die meisten Leads generiert werden, sodass Sie sich auf die wertvollsten Quellen konzentrieren können.
Kunden
Durch Marketing gewonnene Kunden insgesamt: Diese Messzahl zeigt, welche Marketingkampagnen die meisten Kunden bringen.
Durch Marketing generierte Kunden nach Quelle: Verfolgen Sie nach, aus welchen Quellen die durch die einzelnen Kampagnen gewonnenen Kunden stammen.
Konvertierungsraten
Konversionsrate von Besuchern zu Leads: Damit wird der Prozentsatz der Personen gemessen, die durch ihren Besuch auf Ihrer Website zu einem neuen Lead für den Vertrieb werden.
Konversionsrate von Leads zu Kunden: Damit wird der Prozentsatz der Personen gemessen, die von Leads zu Kunden werden. Mithilfe dieser Messzahl können Sie feststellen, ob Ihre Kampagnen verkaufsbereite Leads generieren.
Konversionsrate von Besuchern zu Kunden: Hierbei handelt es sich um den gesamten Trichter, d. h. darum, ob der von Ihnen generierte Traffic in Kunden umgewandelt wird.
Vorlage für Content-Marketing-Messzahlen
Verwenden Sie die fünf oben genannten Kategorien, um anhand dieser Vorlage Messzahlen für Berichte zu erfassen. Sie bietet Platz für jede Messzahl und gebrauchsfertige Diagramme, die Sie Ihrem Marketing-Deck hinzufügen können, um Ihren Erfolg zu veranschaulichen. Geben Sie in der Vorlage die Werte für Reichweite, Besuche, Leads und Kunden ein. Die Konversionsraten werden dann automatisch berechnet.
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Website-ROI-Analysen und Vorlage
Google Analytics kann Ihnen dabei helfen, den finanziellen Wert Ihrer Inhalte zu ermitteln, damit Sie den ROI berechnen können. Verwenden Sie es, um die URLs aus all Ihren Webmaterialien wie Ihrer Website, Facebook, Newsletter und anderen Quellen nachzuverfolgen. Sie können nachverfolgen, wer auf welchem Weg zu Ihrer Website kommt. So können Sie beispielsweise feststellen, wie oft jemand über einen Facebook-Post auf Ihre Website gelangt ist oder wie oft Ihre Inhalte von Ihrer Website heruntergeladen wurden.
Um Google Analytics einzurichten, melden Sie sich entweder an oder erstellen ein Analytics-Konto. Richten Sie auf dem Tab „Verwaltung“ Ihre Property ein. Die Websites oder Apps, die Sie nachverfolgen möchten, sind Ihre Property. So richten Sie Google Analytics ein:
Wählen Sie in der Spalte „Konto“ das Konto aus, dem Sie die Property hinzufügen möchten.
Wenn die Website oder App, die Sie einrichten möchten, nicht angezeigt wird, klicken Sie in der Spalte Property auf + Property erstellen.
Wählen Sie aus, ob Sie die Analyse für eine Website oder eine App nutzen möchten.
Wenn es sich um eine App handelt, klicken Sie auf Firebase. Wählen Sie im Menü die App aus und klicken Sie auf App hinzufügen.
Nachdem Sie die App ausgewählt haben oder wenn Sie eine Website haben, geben Sie den Namen ein.
Für eine Website geben Sie die Website-URL ein.
Wählen Sie die Branchenkategorie aus.
Wählen Sie die Zeitzone für Berichte aus.
Klicken Sie auf die Option zum Abrufen der Tracking-ID. Mit dieser Auswahl wird die Einrichtung für Ihre Property abgeschlossen.
Zur Erfassung von Daten richten Sie den Tracking-Code ein.
Richten Sie für Ihre Property eine Berichtsansicht ein. Sie können den Datenbericht basierend auf den von Ihnen hinzugefügten Filtern anzeigen:
Navigieren Sie zu dem Konto und der Property, für die Sie eine Ansicht erstellen möchten.
Klicken Sie in der Spalte View auf das Menü und dann + Create New View.
Wählen Sie entweder Website oder App aus.
Geben Sie den Namen ein.
Wählen Sie die Zeitzone für Berichte aus.
Klicken Sie auf ON, um eine User ID-Ansicht zu erstellen, falls User IDs für Ihre Property aktiviert sind. Lassen Sie diese Option auf OFF, wenn Sie nur eine Berichtsansicht möchten.
Klicken Sie auf + Create View.
Bearbeiten Sie die Einstellungen.
Fügen Sie Ihrer Website oder App den Tracking-Code hinzu.
Navigieren Sie zu dem Konto und der Eigenschaft, für die Sie einen Tracking-Code hinzufügen möchten.
Klicken Sie auf Tracking Info.
Klicken Sie auf Tracking Code.
Wählen Sie den generierten Code (das globale Site-Tag) aus und fügen Sie ihn in Ihre Website ein. Hier ist ein Beispiel für ein globales Site-Tag:
Fügen Sie es auf jeder Seite, für die Sie Daten erfassen möchten, im Quellcode in den Abschnitt ein. Wenn Sie bereits ein globales Site-Tag haben, fügen Sie nur die Zeile mit „config“ bzw. den Code nach „'config',“ hinzu. In diesem Fall:
'config', 'UA-69350417-1'
Vorlage für einen Website-ROI-Rechner
Sie können auf Ihrer Analyseseite Ziele hinzufügen, um die Leistung Ihrer Seiten zu ermitteln. Importieren Sie die Informationen von Ihrer Website oder App in diesen Website-ROI-Rechner, um den ROI für Ihren webbasierten Traffic zu ermitteln. Eine vollständige Übersicht über Ihre Website-Kampagnen finden Sie in einem Zusammenfassungs-Sheet, aus dem hervorgeht, welche Kampagnen am erfolgreichsten sind, sodass Sie sie vergleichen können.
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In dieser Berechnungsvorlage finden Sie Tabellen für jede Ihrer Kampagnen. Die Eingaben für jede Kampagne sind wie folgt:
Datum der Aktualisierung der Zahlen
Währung
Name des Mitarbeiters, der die Aktualisierung vornimmt
ROI-Ziel (Prozent)
ROI-Ziel (Tage)
Launchdatum der Website
Anzahl der einzigartigen Besucher
Netto-Anzahl der einzigartigen Besucher
Anzahl der Seitenaufrufe
Entwicklungskosten
Konzeptentwicklung
Betrieb, Support, Hosting
Interne Ressourcen
Sonstige Kosten
Marketingkosten
Aufrufe zum Handeln und Umsatz
Aus diesen Eingaben erhalten Sie die folgenden Ausgaben:
Tage, an denen die Website betrieben wurde
Durchschnittliche Seitenaufrufe (Seiten pro Besucher)
Gesamtentwicklungs- und -betriebskosten
Marketingkosten insgesamt
Entwicklung insgesamt für Betrieb und Marketing
Gesamtumsatz
ROI-Prozent (mehr als 0 Prozent bedeutet Gewinn)
Umsatz/Kosten (prozentualer Investitionsertrag)
Tage bis zum Break-Even (bei der aktuellen Aktivitätsrate)
Tage bis zum Erreichen des ROI-Ziels (bei der aktuellen Rate)
Prognose: ROI basierend auf dem aufgeführten Zeitraum und der aktuellen Rate
Eine andere Möglichkeit, die Einnahmen aus Ihren Webinhalten zu ermitteln, besteht darin, sich Ihre Online-Verkäufe anzusehen. Jedes Mal, wenn Sie auf Ihrer Website Produkte verkaufen, können Sie Ihre digitalen Inhalte verwenden, um Kunden auf Ihre Verkaufsseiten zu leiten. Jedes Mal, wenn Sie einen Blogartikel veröffentlichen, sollten Sie Links einfügen, denen Ihre Kunden folgen können, um zu Ihren Produkten zu gelangen. Betrachten Sie anhand dieser Seitenaufrufe den im betreffenden Zeitraum erzielten Umsatz und die Anzahl der Besuche, die auf Ihre Inhalte zurückzuführen sind.
Sie können auch andere Programme kaufen, mit denen Sie Ihre Social-Media- und Marketing-Inhalte verwalten können. Einige davon lassen sich in Ihre bestehende Software integrieren, um Ihre Berichterstattung zu erleichtern. Die Funktionen und die Benutzerfreundlichkeit dieser Programme für Ihr Unternehmen zu prüfen, kann sich lohnen, wenn Ihre Einnahmen von Ihren Social-Marketing-Inhalten abhängen. Einige dieser Apps sind Hootsuite, Hubspot, Buzzsumo und Quintly.
Vorlagen für den ROI von Qualitätsinitiativen im Gesundheitswesen
Angesichts der explodierenden Kosten für die Gesundheitsversorgung sollten staatliche und private Gesundheitsdienste in der Lage sein, ihren ROI nachzuweisen, um die Wirkung ihrer Initiativen zur Qualitätsverbesserung zu messen. Mit diesen sieben Arbeitsblättern können Sie den ROI Ihrer Qualitätsverbesserungsinitiativen nachweisen:
Anfängliche Kosten: In dieser Vorlage werden die Kosten für das an der Initiative beteiligte Personal sowie alle zusätzlichen Kosten aufgeführt, wie z. B. für Verbrauchsmaterial, vertraglich vereinbarte Dienstleistungen und Ausrüstung. Die Gesamtkosten der Erstinvestition werden berechnet. Dies sind die Kosten für Jahr 1.
Betriebskosten: Diese Tabellenvorlage übernimmt die Daten aus der Tabelle mit den anfänglichen Kosten für Jahr 1 und ermöglicht es Ihnen, Daten für die folgenden Jahre Ihrer Initiative hinzuzufügen. Sie können zusätzliche Mitarbeiter und bekannte Kosten hinzufügen und anpassen. Das Arbeitsblatt berechnet dann die Gesamtkosten für jedes Jahr.
Ansprüche – Intervention: Zur Schätzung der Einsparungen pro Jahr werden Daten aus Ansprüchen verwendet. Zu den Eingaben für diese Tabelle gehören die tatsächlichen Zahlungen für jede Anspruchskategorie und die geschätzten Einsparungen nach Anspruchskategorie für jedes Jahr, die monatliche Mitgliedschaft für die Initiative und die Anzahl der Monate im Jahr, in denen die Initiative umgesetzt wurde.
Ansprüche – Kontrolle: Daten aus einer Kontrollgruppe von Ansprüchen (ohne die Initiative) zeigen einen Unterschied zwischen der Initiative und Veränderungen, die auf andere Gründe zurückzuführen sind. Kontrollgruppen sind wichtig, um zu zeigen, dass Verbesserungen auf Ihre Initiative zurückzuführen sind und nicht auf andere oder natürliche Entwicklungen.
Ansprüche – inkrementell: In dieser Tabelle werden die Daten aus den Tabellen „Ansprüche – Intervention“ und „Ansprüche – Kontrolle“ zusammengestellt, um die Einsparungen zu ermitteln und festzustellen, ob diese Einsparungen für Ihre Qualitätsinitiative relevant sind.
ROI: Diese Tabelle stellt automatisch Daten aus Ihren anderen Tabellen zusammen und berechnet die gesamten diskontierten jährlichen Investitionskosten, die gesamten diskontierten jährlichen Einsparungen und die ROI-Zusammenfassung, die undiskontierte jährliche Netto-Cashflows, den kumulativen ROI, den Kapitalwert und den internen Zinsfuß umfasst.
ROI – inkrementell: Wie die ROI-Tabelle berechnet auch diese Vorlage die Einsparungen und die ROI-Zusammenfassung, jedoch für inkrementelle Daten.
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Projekt-ROI-Vorlagen
Den ROI zu berechnen, ist bei vielen Projekten erforderlich. Einige davon können auf Technologie- oder Softwaresystemänderungen zurückzuführen sein, die extrem teuer werden können. Daher ist es wichtig, dass Sie Ihren Stakeholdern einen ROI-Bericht vorlegen können.
Vorlage für einen IT-ROI-Rechner
Nachfolgend finden Sie einen IT-ROI-Rechner für alle grundlegenden IT-Initiativen oder -Projekte. Dieser Rechner enthält Spalten, in die Sie Daten für bis zu acht Jahre eingeben können, aber Sie können auch Spalten für weitere Jahre hinzufügen. Die Eingaben umfassen Folgendes:
Kosteneinsparungen nach Jahr
Auswahlkosten
Kosten für die Umsetzung
Laufende Kosten
Diskontierungssätze des Projekts
Die Ausgaben dieser Berechnung umfassen Zwischensummen für die einzelnen Bereiche, den Cashflow, den kumulierten Cashflow und die Ergebnisse. Die Ergebnisse umfassen Folgendes:
Projektkosteneinsparungen/-einnahmen insgesamt
Projektausgaben insgesamt
Projekteinsparungen/-einnahmen netto
ROI (nach fünf Jahren)
Kapitalwert
Diskontsatz
Interner Zinsfuß
Jahr der Amortisation (Break-Even)
Zur Vereinfachung der Berichterstattung wurden Diagramme eingefügt, die automatisch die jährlichen Projekt-Cashflows, die Gesamtanalyse der Projektumsetzung und die Analyse der Projektkosteneinsparungen/-einnahmen insgesamt anzeigen.
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ROI-Rechner für Systeme für das Produktlebenszyklusmanagement
Ein weiterer Software-ROI-Rechner bezieht sich auf Systeme für das Produktlebenszyklusmanagement. Folgendes geben Sie in diesen Rechner ein:
Gesamtumsatz der Organisation
Gesamtinvestition über drei Jahre
Kapitalkosten
Jahre
Direkter Warenwert
Direkter Kostenvorteil
Aktuelle operative Marge
Aktuelle Neuproduktumsätze
Wachstum neuer Produkte
Gesamtkosten für Forschung und Entwicklung
Einsparungen bei der Produktentwicklung
Ausschussreduzierung
Bestandskosten insgesamt
Arbeitskosten insgesamt
Änderungsauftrag – Einsparung Arbeitskosten/Jahr
Gesamtinvestition pro Jahr (in Prozent)
Ausgaben aus diesem Rechner umfassen Folgendes:
Jährlich:
Investitionsbeträge
Nutzen der Teilestandardisierung
Zeit bis zur Marktreife und Zusammenarbeit
Einsparungen durch prädiktive Instandhaltung
Änderungsauftrag – Einsparungen durch Reduktion
Einsparungen bei Nacharbeiten
Netto-Cashflows
Insgesamt:
Interner Zinsfuß
Kapitalwert
ROI
Informieren Sie Ihre Stakeholder anhand des Diagramms, das den Kapitalwert des kumulativen Cashflows visuell darstellt.
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Vorlage für Business Case und Veranstaltungs-ROI
Die Erstellung eines Business Case hilft Ihrem Team oder Unternehmen, die Finanzierung eines Vorhabens zu rechtfertigen. Dies ist der erwartete Nutzen eines jeden Vorhabens, ganz gleich, ob Sie sich für den Austausch alter Geräte oder den Start eines neuen Marketingprogramms einsetzen. Die Verwendung von ROI und anderen Messzahlen für den Cashflow ist eine hervorragende Methode, um Ihren Business Case zu erstellen – insbesondere bei Technologieinvestitionen, bei denen Finanzmanager die erwarteten Kosten und Vorteile ermitteln können, um den ROI zu berechnen. Beispielsweise könnten Sie einen Business Case für eine Veranstaltung erstellen, die Ihr Unternehmen auszurichten gedenkt. Auf der Grundlage des ROI vergangener Veranstaltungen können Sie Ihrem Unternehmen Informationen darüber geben, welche Art von Veranstaltung für seine Ziele relevant ist. So können Sie sich beispielsweise für eine große formelle Veranstaltung und gegen eine kleine, weniger kostspielige Cocktailparty aussprechen, wenn sich der ROI deutlich unterscheidet und die große Veranstaltung mehr Kunden generiert. Verwenden Sie diese einfache Vorlage für die Berechnung des ROI von Veranstaltungen, um herauszufinden, wie hoch der ROI Ihrer vergangenen Veranstaltungen war, indem Sie die Anzahl der Teilnehmer, die Kosten und die Geschäftsdaten eingeben. Der Rechner gibt dann die Veranstaltungskosten pro Person, den ROI und den ROI in Prozent an.
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Vorlage für Rechtfertigung und Gesamtbetriebskosten-ROI
Genauso wie ein Business Case muss auch ein Geschäftsplan eine wirtschaftliche Begründung enthalten, um den Stakeholdern die Gewissheit zu geben, dass sie solide strategische und finanzielle Entscheidungen treffen. Der ROI ist dafür geeignet, obwohl er die immateriellen oder unscharfen Kosten und den Nutzen, die eine Kosten-Nutzen-Analyse (KNA) aufzeigen könnte, nicht berücksichtigt. Da diese Messgrößen jedoch unscharf sind, geben sie die Daten möglicherweise ohnehin nicht genau wieder.
Die Gesamtbetriebskosten (Total Cost of Ownership, TCO) helfen bei der Bewertung der Kosten für Produkte oder Systeme in einem Unternehmen. Die TCO, die hauptsächlich im IT-Bereich verwendet werden, umfassen im Allgemeinen nicht nur die Hardware und Software, sondern auch Anschaffung, Management, Support, Ausgaben, Training und alle anderen Produktivitätsverluste, die während der Implementierung zu erwarten sind. Diese Berechnung erfolgt anhand von Daten aus mehreren Jahren, sodass Sie den TCO-Lebenszyklus darstellen können. Mithilfe der TCO lassen sich neue Softwareanschaffungen umfassend rechtfertigen – vor allem, weil sie in der Regel so teuer sind. Die TCO sind die negativen Daten in einer ROI-Gleichung, die zeigen, was Sie ausgeben.
Darüber hinaus wünschen sich viele Fachleute, die sich für die TCO interessieren, auch Daten zur Kostenvermeidung bzw. die positiven Daten in einer ROI-Gleichung. Mit den TCO- und den Kostenvermeidungsdaten können Sie beispielsweise den ROI für die Ersetzung eines Softwaresystems berechnen, das etwas tut, die Ihnen Geld spart.
Verwenden Sie diese Vorlage für ein solches Szenario, bei dem die TCO eines Softwaresystems (wie einer virtuellen Briefing-Plattform) und die Kostenvermeidung durch virtuelle Briefings kombiniert werden, um den ROI zu ermitteln. Sie können die Vorlage auch unabhängig davon verwenden, um entweder die TCO oder die Kostenvermeidung zu ermitteln. In dieser Vorlage können Sie Ihre direkten und indirekten Kosten über mehrere Jahre hinweg eingeben. Die Eingaben umfassen Kosten für Folgendes:
Hardware
Software
Management
Support
Implementierung
Programmatische Arbeit
Darüber hinaus können Sie Daten zur Kostenvermeidung eingeben. Aus den Eingabedaten werden die folgenden Daten berechnet:
Gesamtbetriebskosten/Jahr
Gesamte Kostenvermeidung durch die Substitution
ROI
ROI in Prozent
ROI/Jahr
Potenzielle Kostenvermeidung insgesamt
Potenzieller ROI
Potenzieller ROI in Prozent
Potenzieller ROI/Jahr
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Einfache ROI-Vorlagen
Eine ROI-Analyse kann je nach Komplexität variieren. Unabhängig von der Datenmenge beschreibt die grundlegende ROI-Formel drei Schritte:
Kostenschätzung: Abhängig von dem geplanten Projekt oder der geplanten Veranstaltung können die Kosten hart oder weich sein. Harte Kosten sind einfach und umfassen alles, wofür eine Quittung ausgestellt wird, z. B. Reisekosten, Anmeldegebühren und Bewirtungskosten. Jeden dieser Punkte können Sie als Einzelposten angeben, wenn Sie einen ROI-Rechner erstellen oder verwenden. Weiche Kosten sind komplexer, da sie die Anzahl der Stunden umfassen können, die für die Vorbereitung, die Teilnahme und die Nachbereitung der Veranstaltung aufgewendet wurden. Auch die Zeit für Korrespondenz, Recherchen und Reisen kann dazu gehören. Multiplizieren Sie diese „weichen“ Stunden mit dem Stundensatz der Mitarbeiter aus ihrem Grundgehalt, um die weichen Kosten zu berechnen. Kombinieren Sie die harten und weichen Kosten, um eine bessere Darstellung der Kostenschätzung zu erhalten.
Ertragsschätzung: Legen Sie zunächst Ihre Messzahl für den Erfolg fest Bei einer konferenzähnlichen Veranstaltung kann dies unterschiedlich ausfallen, aber berücksichtigen Sie die Art der Veranstaltung und die Funktion Ihres Unternehmens auf dem Markt. Lassen Sie sich bei der Festlegung Ihrer Messzahlen von Ihrem Team unterstützen. Die Definition von Erfolgsmesszahlen ist teils Kunst, teils Wissenschaft. Achten Sie darauf, Messzahlen festzulegen, die für Ihren Strategieplan und Ihre Key-Performance-Indikatoren (KPIs) relevant und aussagekräftig sind.
ROI-Berechnung: Berechnen Sie den ROI, indem Sie den Ertrag der Aktivität durch ihre Kosten teilen. Nachstehend finden Sie eine weitere Formel, die Sie anwenden können:
ROI = (Gewinn aus der Investition – Kosten der Investition) / (Kosten der Investition)
Excel-Vorlage für einfache ROI-Rechner
Dieser einfache ROI-Rechner ist eine Excel-Vorlage. Der ROI kann zwar in Excel berechnet werden, aber es gibt keine spezielle Formel dafür – es werden lediglich Eingaben und Ausgaben angezeigt, die Ihnen helfen, die endgültigen Zahlen zu ermitteln. In dieser Vorlage finden Sie vier verschiedene Methoden zur Berechnung des ROI. Sie müssen jedoch immer entweder den ursprünglichen Investitionswert oder Aktienkurs eingeben.
Vorlage für einfache ROI-Rechner herunterladen
Zu den vier Methoden in der obigen Vorlage gehören die Nettoertragsmethode, die Kapitalgewinnmethode, die Gesamtrenditemethode und die annualisierte Methode:
Nettoertragsmethode: Teilen Sie den Nettogewinn durch die Bilanzsumme. Geben Sie Ihren ursprünglichen Investitionswert und seinen Nettoertrag ein, d. h. den Gewinn abzüglich der Steuern und Abzüge.
Kapitalgewinnmethode: Ziehen Sie die Kostenbasis von den Kapitalerträgen ab. Geben Sie Ihren ursprünglichen Aktienkurs und Ihren aktuellen Aktienkurs ein.
Gesamtrenditemethode: Die tatsächliche Rendite einer Investition über einen bestimmten Zeitraum, einschließlich Kapitalerträgen, Zinsen und etwaigen Dividenden. Geben Sie den ursprünglichen Aktienkurs, Ihre Dividenden und den aktuellen Aktienkurs ein.
Annualisierte Methode: Dies ist der geometrische Durchschnittsbetrag, der jedes Jahr über einen bestimmten Zeitraum verdient wird. Er ist geometrisch, um die Aufzinsung zu zeigen. Geben Sie den ursprünglichen Aktienkurs, den Verkaufskurs, den Zeitpunkt des Kaufs und den Zeitpunkt des Verkaufs der Aktie(n) an.
Was ist ROI?
Unternehmen messen anhand des ROI den Gewinn aus jeder Art von Investition, sei es Zeit, Geld oder Energie. Die Kapitalrendite (Return on Investment, ROI) ist eine Leistungskennzahl, die in einfachen Fällen mit einer Formel oder in komplexeren Fällen mit einer Vorlage mit mehreren Formeln berechnet werden kann. Die Berechnungen erfolgen, wenn Sie Ihre Ausgaben und Einnahmen in die Vorlage eingeben. Es kann sich auch um eine Investitionsbetrachtung des Cashflows eines Unternehmens durch eine von ihm durchgeführte Maßnahme handeln. Mit anderen Worten: Der Nutzen einer Investition wird durch die Kosten geteilt, um festzustellen, ob sie sich gelohnt hat. Der ROI kann je nach Wirtschaftszweig unterschiedlich interpretiert werden. Für viele Unternehmen ist der ROI einfach die Messung des finanziellen Gewinns oder Verlusts im Verhältnis zu den Kosten wie Abzügen, Gebühren, Arbeit oder Ressourcen.
Im Projektmanagement hilft der ROI Unternehmen zu entscheiden, ob, und im Falle mehrere Projekte, in welche Projekte investiert werden soll. Bei langfristigen Projekten müssen Unternehmen die Inflation sowie künftige Einnahmen berücksichtigen, um den ROI genau zu berechnen. Bei einigen Qualitätsprojekten kann sich die Berechnung des ROI als kompliziert erweisen, da es schwierig ist, nicht quantifizierbare Daten wie Ideen und gute Gefühle in Geldwerte umzurechnen. Wenn Sie beispielsweise Geld für einen neuen Pausenraum ausgeben, sind Ihre Mitarbeiter vielleicht zufriedener und stehen ihrer Umgebung positiver gegenüber. Es ist jedoch schwierig, den Umsatz eines neuen Pausenraums zu berechnen.
ROI wird sowohl als Konzept als auch als konkrete Formel verwendet. Als Konzept kann er die Rentabilität oder Effizienz messen. Die Mitarbeiter sprechen vom ROI, wenn sie besprechen, was sie für ihren Einsatz zurückbekommen. Der ROI ist jedoch eine echte Messzahl, die als Verhältnis oder Prozentsatz berechnet werden kann. Die grundlegende Formel zur Berechnung des ROI lautet:
ROI = Nettogewinn / Gesamtinvestition * 100
Die Verwendung des ROI bietet sich aus mehreren Gründen an:
Quantifizierbaren Wert bereitstellen: Anhand des ROI können Sie Führungskräfte über den Wert eines Projekts informieren und ihre Unterstützung gewinnen, indem Sie Unsicherheiten beseitigen und subjektive Vorteile außen vor lassen.
Unterstützung durch die Stakeholder gewinnen: Wenn die Entscheidung über ein Projekt ansteht (ob es genehmigt wird oder nicht), erhalten die Stakeholder durch die Berechnung des ROI die Informationen, die sie benötigen, um sich eine Meinung darüber zu bilden, ob das Projekt ihre Unterstützung verdient oder nicht.
Zusätzliche Vorteile aufzeigen: Die Berechnung des ROI ist ein Muss, um Vorteile zu erkennen, die zu Beginn eines Projekts möglicherweise nicht in Betracht gezogen wurden.
Projekte priorisieren: Viele Unternehmen priorisieren ihre Projekte anhand des ROI als Messzahl.
Die ROI-Modellierung hat jedoch einige Einschränkungen. Einige Modelle berücksichtigen die Kosten und Renditen nicht ausreichend. Weiche oder immaterielle Kosten sind schwer zu bewerten. Ein weiteres Problem ist, dass die Kosten und Renditen eines Projekts möglicherweise nicht mit den Vorhersagen übereinstimmen. Schließlich geben einige ROI-Modelle nicht mehr als ein finanzielles Maß für ein Projekt an, was den Stakeholdern ein unzureichendes Maß für die Rendite liefert oder dazu führt, dass die tatsächliche Rendite des Projekts nicht richtig verstanden wird.
Für die Modellierung des ROI gibt es mehr als eine Möglichkeit, und jeder Analyst modelliert anders, wodurch das Ergebnis möglicherweise falsch dargestellt wird. Daher sollten Stakeholder und Führungskräfte nicht nur nach dem ROI eines Projekts fragen, sondern auch danach, wie er modelliert wurde. Die Auswirkungen, die ein Projekt auf mehr als nur das Unternehmen hat, werden manchmal nicht berücksichtigt. Die Sozialrendite (Social Return on Investment, SROI) ist beispielsweise eine moderne Messzahl, die soziale, ökologische und wirtschaftliche Ergebnisse von Projekten betrachtet. Für den SROI wird Impact Mapping verwendet, eine strategische Planungstechnik.
Die ROI-Formel
Der ROI wird berechnet, indem die Projektkosten vom finanziellen Wert abgezogen werden. Der finanzielle Wert ist das, was Sie durch das Projekt zurückbekommen, aber gelegentlich gibt es Unsicherheiten bei der Zuordnung von Geldwerten zu Ergebnissen. Zu diesem Zweck müssen die Werte in bekannte Komponenten zerlegt und definiert werden. Diese Komponenten umfassen in der Regel Zeit, Volumen und Geld sowohl für die Gegenwart als auch für das Projekt, z. B. nach dieser Formel:
Finanzieller Wert = TVD Gegenwart – TVD Projekt
T = Zeit
V = Volumen, Menge der Einheiten
D = Dollar/Kosten
Gegenwart = aktueller Wert
Projekt = Wert eines erfolgreichen Projekts
Ein Beispiel für die Anwendung dieser Formel: Bei einem Projekt wird der Produktionszyklus um 20 % verkürzt. Das Team hat berechnet, dass die Produktionskosten für sein Produkt 5.000 € betrugen. Die Zeit für die Herstellung einer Einheit betrug 10 Stunden bei einem Lohn von 90 €/Stunde und Materialaufwand im Wert von 41,00 €. Für die Produktion von 500 dieser Einheiten beliefen sich die Kosten der Produktlinie auf 2,5 Mio EUR.
Durch das Projekt wurde die Dauer des Produktionszyklus um 20 % von 10 auf 8 Stunden gesenkt, während die übrigen Kosten gleich blieben. Die neuen Produktionskosten betragen 4.820 € pro Stück und 2,41 Mio. EUR im Jahr für die Produktlinie. Nach der oben genannten Formel beträgt der finanzielle Wert des Projekts daher:
Finanzieller Wert = 2.500.000 € – 2.410.000 € = 90.000 € in Einsparungen pro Jahr
Die Projektkosten sind die zweite Komponente der ROI-Formel. Die Projektkosten setzen sich aus zwei Hauptvariablen zusammen: der zeitlichen Aufteilung der Arbeit und den Kosten der Arbeit. Bei der zeitlichen Aufteilung der Arbeit werden die Arbeiten oder Aufgaben auf die kleinstmögliche Ebene heruntergebrochen, am besten in chronologischer Reihenfolge. Im Projektmanagement kann dies auch als Arbeitsgliederungsstruktur (AGS) bezeichnet werden. Ein Beispiel:
Diagramm hier einfügen
Weitere Informationen zu AGS finden Sie in unserem Artikel „Erste Schritte mit Arbeitsgliederungsstrukturen (AGS)“.
Bei der Zuteilung der Kosten für die erforderliche Arbeit müssen bestimmte Faktoren berücksichtigt werden. Selbst diese Faktoren können stark variieren. Sie können Folgendes umfassen:
Mieten/Pachten/Leasingverträge
Ressourcen, z. B. Arbeitnehmer
Lohnsätze
Arbeitsstunden für die Durchführung der Arbeit
Kapitalkosten (Hardware/Software)
Sobald Sie diese Kosten definiert haben, können Sie sie ihrer AGS hinzufügen. Ein Beispiel:
Insert Chart Here
Andere Methoden der Arbeitsaufteilung sind u. a. die folgenden:
Gantt-Diagramme: Diese stellen die Aufgliederungsstruktur im Zeitverlauf dar und unterteilen Ihre Aufgaben in Arbeitsphasen. Wie Sie ein Gantt-Diagramm erstellen, erfahren Sie in unserem Blogartikel „So erstellen Sie in einer beliebigen Excel-Version ein einfaches Gantt-Diagramm“.
Prozesskarten oder Prozessablaufdiagramme: Diese zeigen die Projektarbeit als Schritte eines Workflows an. Dies ist eine visuelle Darstellung Ihrer Arbeit. Weitere Informationen zu Prozesskarten finden Sie im Artikel „Wichtiger Leitfaden für Geschäftsprozesskarten“.
Dies sind alles hilfreiche Werkzeuge für die Kostenkalkulation Ihrer Projekte, aber Sie sollten auch die folgenden Punkte berücksichtigen:
Einmalige Kosten im Vergleich zu Kosten im Laufe der Zeit: Einige Geräte können entweder einmalig gekauft oder über Jahre hinweg gemietet werden. Berücksichtigen Sie diese Kosten für den jeweiligen Zeitraum, um genaue ROI-Zahlen zu erhalten.
Opportunitätskosten bedenken: Wenn Sie mehr als ein Projekt vergleichen, kann es Einsparungen geben, die Sie Ihrem Unternehmen zurechnen können. Denken Sie daran, dass die Möglichkeit, das Projekt durchzuführen, einen Wert haben kann.
Großzügig schätzen: Wann immer es eine Grauzone bei der Kostenschätzung gibt, sollten Sie die Kosten höher ansetzen. Kostenüberschreitungen verzögern Projekte und untergraben das Vertrauen der Stakeholder.
Sobald Sie alle finanziellen Werte und Projektkosten berechnet haben, ist die ROI-Formel einfach. Nehmen wir im folgenden Beispiel an, dass für unser Projekt einmalige Kosten in Höhe von 400.000 € anfallen, um die Produktionszeit um 20 % zu verkürzen. In diesem Beispiel amortisiert sich das Projekt in Jahr 5, und im weiteren Verlauf erzielt das Unternehmen eine beträchtliche Einsparung:
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ROI und renditebasierte Analyse
Eine weitere Berechnung, die bei der Besprechung des ROI wichtig ist, ist die renditebasierte Analyse. Die Finanzindustrie führt Stilanalysen durch, wenn sie versucht, die Art des Anlageverhaltens eines Anlegers oder eines Vermögensverwalters zu bestimmen. Es gibt zwei verschiedene Arten von Stilen: bestandsbasiert und renditebasiert. Der renditebasierte Ansatz wird von Finanzfachleuten am häufigsten gewählt, da monatliche Eingabedaten ohne weiteres verfügbar sind. Bei der renditebasierten Analyse werden die monatlichen Renditen eines Portfolios aus drei bis fünf Jahren mit den Gesamtrenditen verschiedener stilbasierter Indizes verglichen. Daraus können Rückschlüsse darauf gezogen werden, wie sehr das Portfolio den verschiedenen Indizes ähnelt. Mit anderen Worten: Ein Fondsmanager oder Investor erklärt, dass er auf eine bestimmte Weise investieren wird. Bei der renditebasierten Analyse handelt es sich um ein Modell, das zeigt, ob er dies auch tatsächlich getan hat. Obwohl die Rendite nicht direkt berechnet wird, kann eine renditebasierte Analyse dabei helfen, festzustellen, ob Ihr Investmentmanager seinen Preis wert ist.
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